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中国建设银行


中国人民建设银行关于印发《中国人民建设银行外汇帐户管理暂行办法》的通知
1994年4月11日，中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，经济特区分行：
中国人民银行《外汇帐户管理暂行办法》已经国务院外汇体制改革领导小组讨论通过，并经朱副总理批准印发。
现将《中国人民建设银行外汇帐户管理暂行办法》印发各行，请遵照执行。
有关《中国人民建设银行外汇帐户管理暂行办法》中未及事宜，总行将根据国家有关部门的另文规定，另行补充通知。
各行在执行本暂行办法中遇有问题，请及时报告总行及当地外汇管理部门。

附：中国人民建设银行外汇帐户管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 根据中国人民银行《关于进一步改革处汇管理体制的公告》（以下简称《公告》）、《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》和《外汇帐户管理办法》的规定，为加强对我行外汇帐户的管理，规范外汇帐户的开立和使用，特制定本暂行办法。
第二条 本暂行办法所称境内机构，是指中国境内的企事业单位、机关和社会团体，包括外商投资企业。
本暂行办法所称驻华机构，是指外国驻华使领馆、国际组织和民间机构及其他境外法人驻华机构。
第三条 本暂行办法所称开户行，是指经总行和外汇管理局批准经营外汇业务的我行各级机构。
第四条 本暂行办法所称外汇帐户，是指按照中国人民银行《公告》允许开立外汇帐户范围内的境内机构、驻华机构，在开户行设立的可自由兑换货币的外汇帐户。
中国人民银行《公告》所允许开立外汇帐户范围之外，可继续保留的1994年1月1日之前的原有现汇帐户，只许支用，不许存入，用完为止。
第五条 开户行应当按本暂行办法为开户单位办理开户手续，监督帐户资金的收付；境内机构、驻华机构应当按本暂行办法开立和使用外汇帐户。
第六条 开户行应严格执行国家外汇管理局及其分支局制定的对境内机构外汇帐户的开立审批、使用管理、帐户的撤消及检查等有关管理规定。

第二章 帐户的开立
第七条 开户行按本暂行办法为下列外汇款项开立外汇帐户时，开户单位须持有外汇管理局核发的《外汇帐户使用证》：
一、经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作及其他服务业务的公司，在上述业务项目进行过程中收到的业务往来款外汇。包括经外经贸部批准的对外经营承包工程、劳务、技术合作和对外拥有勘测、设计、咨询、招标权利等业务；
二、从事代理对外或境外业务的机构代收待付的外汇。包括代理进出口贸易业务的机构和代理广告、专利、商标等非贸易业务的机构；
三、暂收待付或暂收待结项下的外汇。包括境外汇入的投标保证金、履约保证金、先收后支的转口贸易收汇、邮电部门办理国际汇兑业务的外汇汇兑款、一类旅行社收取的国外旅游机构预付的外汇、铁路部门办理境外保价运输业务收取的外汇、海关收取的外汇保证金、抵押金等； 四、保险机构受理外汇投保、需向外分保以及尚未结算的保费外汇；
五、捐赠协议规定用于境外支付的捐赠外汇。
上述一至四项的外汇，开户行应按照《外汇帐户使用证》上注明的结汇方式，督促开户单位自觉根据其会计制度按期结算实现的净收入，全部结售给我行。
第八条 开户行按本暂行办法为下列外汇款项开立外汇帐户时，开户单位须持有外汇管理局核发的《开户通知书》：
一、经国家批准专项用于偿还境内、境外外汇债务的外汇款项，开户行可给予办理还本付息外汇帐户；
二、经批准对境外法人、自然人发行股票取得的外汇款项。
第九条 开户行按本暂行办法为下列外汇款项开立外汇帐户时，开户单位须持有所列有效凭证：
一、外商投资企业的外汇，持外汇管理局核发的《外商投资企业外汇登记证》；
二、境外借款、发行外币债券取得的外汇，持外汇管理局核发的《外债登记证》或《外汇（转）贷款登记证》；
三、驻华机构的外汇，持机构设立批准部门的批准文件或工商登记证；
四、境外法人或自然人作为投资汇入的外汇，持汇款凭证或投资意向书。
第十条 金融机构同业外汇存款帐户、居民个人和来华人员个人的外汇存款帐户，按现行规定办理。
第十一条 开户单位到开户行办理开户手续时：
一、填写《单位开立外汇帐户申请书》；
二、提交外汇管理局核发的《开户通知书》、或提交外汇管理局所规定的《外汇帐户使用证》、或《外商投资企业外汇登记证》、或《外债登记证》、或《外汇（转）贷款登记证》等证件的复印件，并出示正本原件；
三、开户单位的营业执照副本或社团登记证和国家有权机关批准成立的有效批件；
四、预留印鉴；
五、经柜台审核同意单位开户申请后，办理开户手续，为开户单位编制帐号。
第十二条 外商投资企业开立外汇帐户时，开户行应在《外商投资企业外汇登记证》上相应栏目中注明开户行名称、帐户币种、帐号及收支范围等内容，并加盖开户行戳记。
第十三条 凡按本暂行办法上述规定开立外汇帐户的境内机构、驻华机构，应在注册或登记所在地我行机构办理开户。需在境内其他地区的我行机构开立外汇帐户的，应持注册或登记所在地外汇管理局的核准文件及有关材料向开户行所在地外汇管理局申请，并按规定办理开户手续。

第三章 帐户的使用
第十四条 开户行应严格按照外汇管理局对开户单位核发的《外汇帐户使用证》中规定的帐户的币种、收支范围、使用期限及相应的结汇方式等内容办理外汇资金的收付，超出规定范围的外汇资金收付，开户行不能予以办理；特殊情况，可请开户单位逐笔报外汇管理局核准。
第十五条 开户行按本暂行办法规定为开户单位经批准对境外法人、自然人发行股票取得的外汇款项和境外借款、发行外币债券取得的外汇款项开立的外汇帐户，其收入应严格限于该项限定外汇；开户行应严格根据贷款协议、相应的《外债登记证》或《外汇（转）贷款登记证》及支付凭证办理收付。
第十六条 开户行按本暂行办法规定为开户单位开立的还本付息外汇帐户，只能用于支付债务本息，不得用于其他外汇款项的收付；该帐户余额不得超过下两期应当偿付的本息总额，其收付须逐笔经外汇管理局核准；开户行应按外汇管理局的核准件办理外汇资金收付。
第十七条 所有对外支付，有外汇帐户的，而且支付用途符合外汇帐户规定的使用范围，应首先使用外汇帐户的余额；外汇帐户使用范围以外的付汇及没有外汇帐户或帐户余额不足的，开户行可以向其售汇并办理支付。
第十八条 外商投资企业对外付汇，应严格控制在其外汇帐户余额内；外汇帐户余额不足的，可到当地外汇调剂中心调剂解决。开户行不能向外商投资企业办理结、售汇。
第十九条 开户行不能对任何单位售汇支付或从其外汇帐户中支付易货贸易项下的进口付汇。
第二十条 开户单位从外汇帐户对外支付时，开户行应根据规定的外汇帐户收支范围和《结汇、售汇及付汇管理暂行规定》及《中国人民建设银行外汇结售汇业务暂行操作规程》中有关外汇售汇的相应规定进行审核，办理付汇。
第二十一条 开户单位从外汇帐户和购汇支付，均须在有关结算方式或合同规定的日期办理，开户行不得为开户单位办理提前对外付款；需提前偿还境外债务本息的，经外汇管理局批准后，开户行方可为开户单位办理对外支付。

第四章 帐户的关闭和撤消
第二十二条 境内机构的外汇帐户按规定关闭的，开户行应将其外汇帐户的余额全部办理结汇；其中，属于外商投资企业外方投资者的，允许外方保留或汇出。帐户关闭后，开户行应告知开户单位将《外汇帐户使用证》、《外债登记证》、《外汇（转）贷款登记证》退回外汇管理局。
第二十三条 驻华机构的外汇帐户按规定关闭的，其外汇帐户余额允许转移或汇出。
第二十四条 凡需撤消的外汇帐户，外汇管理局将以《撤销外汇帐户通知书》的形式通知开户行和开户单位。对其外汇帐户的余额，开户行应按外汇管理局《撤消外汇帐户通知书》中的规定的处理办法和规定的限期内妥善办理撤户手续。
第二十五条 已经关闭和撤消外汇帐户的开户单位的帐号，开户行不得重新编制给其他开户单位。

第五章 帐户的监管
第二十六条 凡按本暂行办法的规定，开户单位持《外汇帐户使用证》开立外汇帐户的，开户单位如需变更《外汇帐户使用证》的内容，须持相应的材料向外汇管理局申请办理变更手续；
凡按本暂行办法的规定，开户单位持《开户通知书》或《外债登记证》、《外汇（转）贷款登记证》开立外汇帐户的，开户单位不得变更外汇帐户的使用范围。
第二十七条 开户行必须妥善保管开户单位开户时提供的外汇管理局的审批件；妥善保管开户单位预留的印鉴。
第二十八条 开户行应设制开户、闭户和撤户登记簿，建立开户、闭户和撤户登记制度。
第二十九条 开户单位不得出借、出租、或串用在开户行开立的外汇帐户，不得利用外汇帐户代其他单位或个人收付、保存或转让外汇。
第三十条 开户行须于每月七日前向外汇管理局报送上月末外汇帐户余额月报表。（附表）
第三十一条 开户行应接受和配合外汇管理局对境内机构的外汇帐户的开户、收付的情况进行检查和监督。
第六章 附 则
第三十二条 本暂行办法由中国人民建设银行总行国际业务部负责解释。
第三十三条 本暂行办法自公布之日起施行，以前规定与本暂行办法相抵触的，以本暂行办法为准。
附表：外汇指定银行（金融机构）外汇帐户余额月报表
年 月 单位：万美元
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| 数 额 | 用末帐户 | 用 末 余 额 | 居民个人外汇 | |
| | |------------------------------------------------------------------------------------|--------------------|备 注 |
| | | | 非贸 | 外商投资 | 境外借 | 境外借款 | 偿还境 | 偿还境 | 月末帐 | 月末 | |
| 币 种 | 总 数 | 贸易户 | 易户 | 企业户 | 款 户 | 转贷户 | 外款户 | 内款户 | 户总数 | 余额 | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|美 元 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|港 币 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|日 元 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|马 克 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|英 镑 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|法国法郎 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|其他货币 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------|----------|--------|------------|----------|------------|----------|----------|----------|--------|----------|
|合 计 | | | | | | | | | | | |
|----------|------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 说 明 | 月末余额合计栏中统一折美元后填写。 |
| | 外汇指定银行（金融机构）于每月七日前报当地外汇管理局。 |
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银行名称： （盖章） 制表人：
制表日期： 联系电话：


北京市政府


北京市拥军优属工作若干规定
市政府

1997年北京市人民政府第103次常务会议通过


第一条 为加强拥军优属工作，促进国防建设，根据《中华人民共和国国防法》、《军人抚恤优待条例》等国家有关法律、法规，结合本市实际，制定本规定。
第二条 凡在本市行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业单位、其他经济组织、城乡基层群众性组织和公民都应当依照本规定履行拥军优属职责和义务。
本规定所称拥军优属，是指拥护中国人民解放军和武装警察部队，优待烈属、军属。
第三条 本市各级人民政府应当加强拥军优属工作的领导，及时解决拥军优属工作中存在的问题，保证拥军优属工作的落实。
第四条 市拥军优属、拥政爱民（以下简称双拥）工作领导小组负责指导和协调全市的双拥工作，组织研究制定有关政策、规划、措施；协调处理军地关系中的重大问题；组织交流情况，推广先进经验。
市民政局是市人民政府拥军优属工作的主管部门，负责本规定的具体实施。
第五条 本市各级人民政府应当将拥军优属的宣传教育工作纳入爱国主义教育、全民国防教育和法制教育规划。
教育、文化、新闻、出版、广播、电影、电视等部门和单位应当密切配合，采取多种形式开展拥军优属宣传教育，不断提高全民国防观念，培育拥军优属的良好社会风尚。
第六条 区、县人民政府应当积极开展创建双拥模范区（县）活动，不断推进拥军优属工作。双拥模范区（县）应当符合下列条件：
（一）组织领导坚强有力；
（二）国防教育广泛深入；
（三）双拥活动坚持经常；
（四）军民共建富有成效；
（五）政策法规落到实处；
（六）军政军民关系融洽。
双拥模范区（县）按照国家规定评选命名。凡符合规定条件的，由命名机关命名。
第七条 本市设立首都拥军优属拥政爱民模范奖，对拥军优属工作成绩显著的集体予以表彰奖励。
第八条 获得双拥模范区（县）或者首都拥军优属拥政爱民模范奖的集体严重影响军政军民团结，失去模范作用的，按照命名权限撤消其荣誉称号。
第九条 本市各级人民政府及有关部门必须保障驻军粮油、副食品、水电、燃料和日常生活必需品供应，按照规定由地方财政补贴的应当予以补足。
第十条 本市政府各有关部门应当从工商行政、税收、资金、能源、技术、信息等方面积极扶持驻军和优抚对象发展生产经营。
第十一条 本市教育、劳动、人事等部门应当积极开展智力拥军活动，有针对性地开设文化补习班和职业技能培训班，协助驻军培训军地两用人才。
第十二条 本市积极支持和配合军队开展争创先进连队和争当优秀士兵活动。对从本市入伍的优秀士兵及立功受奖人员，由区、县人民政府给予奖励。
第十三条 本市行政区域内的各种公路、桥梁、渡口、隧道和各类停车场，对军车免收通行费和停车费。
第十四条 本市服务行业对军人优先服务，铁路、公路客运站对军人优先售票，有条件的设立军人售票窗口。
第十五条 本市市属颐和园、天坛公园、北海公园、景山公园、中山公园、香山公园、陶然亭公园、双秀公园、紫竹院公园、玉渊谭公园、劳动人民文化宫等11个公园对现役军人免收门票。
区（县）属公园可以根据实际情况实施对现役军人的优惠办法。
第十六条 本市依法保护军事设施，打击破坏军事设施的犯罪分子。
第十七条 任何部门、单位不得向驻军非法摊派各种费用。
第十八条 优抚对象应当受到全社会的尊重。本市依法保障优抚对象的合法权益。
第十九条 凡属本市户口的革命烈士家属、因公牺牲军人家属、病故军人家属、义务兵家属、革命伤残军人、复员军人和带病回乡退伍军人，按照国家和本市有关规定实行抚恤和优待。
第二十条 在区、县范围内逐步实行义务兵优待金社会统筹，具体实施办法由区、县人民政府根据本地实际情况制定。
第二十一条 本市实施最低生活保障线制度，在计算固定收入时，优抚对象享受的定期抚恤金、伤残保健金、定期定量补助金及其它优待费用不纳入计算基数。
第二十二条 本市民政、财政、卫生等部门按照有关规定做好优抚对象医疗费减免工作。区、县人民政府可以根据实际情况，适当提高减免幅度，扩大减免范围。
第二十三条 市人民政府按照规定发给革命烈士家属褒扬金。
第二十四条 各单位在劳动人事制度改革中，应当优先安置好烈属、军属、伤残军人的工作。
第二十五条 各单位必须接收当地人民政府分配的城镇退伍义务兵和转业志愿兵。对拒不接收的单位，主管部门应当责成其从接到安置任务之日起，发给安置人员该单位职工的平均工资，直到上岗工作。
对国家规定需要安排工作的因战、因公伤残退伍军人，应当安排力所能及的工作，其工资、保险、福利等，应当按照国家有关规定与本单位职工享受同等待遇，无特殊理由，不得解除或者中止劳动合同。
第二十六条 本市各有关部门应当按照国家和本市有关规定做好军队转业干部、军队离休退休干部和军队无军籍退休退职职工的接收安置工作。
第二十七条 本市各有关部门应当按照国家和本市有关规定积极、妥善地做好随军、随调军人配偶的安置和军人子女入学、入托工作。
第二十八条 本市各级人民政府要动员和依靠社会力量根据本地实际情况建立拥军优属保障金。对拥军优属保障金要严格管理，专款专用。
第二十九条 对违反本规定的单位和个人，市和区、县人民政府或者主管部门根据情节轻重予以批评教育、纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十条 本规定执行中的具体问题，由市民政局负责解释。
第三十一条 本规定自1997年8月1日起施行。



1997年7月25日